Transparency Kazakhstan выявил признаки коррупции в хранении контрабандного импорта

В октябре 2018 года общественный фонд Transparency Kazakhstan опубликовал результаты исследования «Таможенная коррупция Казахстана: зеркальный анализ товарооборота», в котором проанализировал несоответствия в таможенной статистике Казахстана с 10 странами-партнерами, не входящими в ЕАЭС за пятилетний период[1].

Примечательно, что проблему коррупции признали таможенные органы Казахстана и даже предварительно установили полсотни импортеров, имеющих наибольшие объемы импорта категорий товаров с несоответствиями в декларировании. Власти пообещали разобраться и взыскать недополученные налоги[2].

Из-за подобной «невнимательности» органов государственных доходов в бюджет Казахстана только от торговли с Китаем не поступили налоги почти с 7 млрд. долларов США за последние пять лет.

Transparency Kazakhstan заинтересовал другой аспект деятельности Комитета госдоходов – передача на реализацию в доход государства контрабандного товара.

Согласно таможенному законодательству Казахстана, досмотр и декларирование ввозимых товаров производится в складах временного хранения, оборудованных системами охраны, видеонаблюдения и стационарными таможенными постами.

В Казахстане, согласно сведениям, опубликованным на сайте Комитета государственных доходов, работает 226 складов временного хранения (СВХ)[3]. Это частные компании, доход которых формируется от пользования их площадок импортерами, ввозившими продукцию на декларирование.

Владельцы этих складов принимают на себя обязательства обеспечить целостность и сохранность импортных  товаров[4]. При несоблюдении требований они подвергаются санкциям в виде приостановления, лишения лицензии и, как следствие исключения из реестра КГД.

Товары, ввезенные на территорию прохождения таможенного контроля и признанные контрабандой, подлежат аресту и передаче на реализацию в доход государства.

Для этой процедуры в Таможенном кодексе определен срок – 30 календарных дней, по товарам, подвергающимся быстрой порче – 24 часа.

Законодательством предусмотрено, что если у таможенных органов нет собственных складов, то они используют на возмездной основе[5] частные склады временного хранения.

Расходы по перевозке, перегрузке и хранению задержанных товаров должны возмещаться владельцами грузов или  из государственного бюджета в случае внезапного исчезновения первых[6].

Законодательством даже определена единая компания – АО «Компания по реабилитации и управлению активами», которая выступает поручителем импортеров, а в случае признания продукции контрабандной, уполномочена реализовывать ее на торгах[7].

В результате чего:

  • в бюджет государства поступают таможенные пошлины,
  • владельцы СВХ получают компенсацию за временное хранение товаров, признанных таможенными органами вещественными доказательствами по фактам ввоза в Казахстан контрабандного товара,
  • АО «Компания по реабилитации и управлению активами» — плату по прейскуранту за организацию торгов[8].

Казалось бы, система управления контрабандным товаром регламентирована с точностью часового механизма. Однако на практике складывается иная ситуация.

 

Интервью с владельцами СВХ (на условиях анонимности)

Методом случайной выборки эксперты Transparency Kazakhstan обзвонили СВХ, расположенные в разных регионах Казахстана.

Владельцы СВХ в г. Алматы, Алматинской и Жамбылской областей рассказали о том, что уже много лет в добровольно-принудительном порядке оказывают органам госдоходов  услуги по хранению контрабандных товаров без фактической компенсации за аренду, сама же арестованная продукция приходит в негодность.

Отказ в хранении товара чреват по сообщениям владельцев СВХ санкциями со стороны органов госдоходов.

К примеру, по сведениям владельца одного из СВХ г. Алматы у него хранится конфискованный товар на сумму 1 млрд тенге с 2014 года, по сведениям другого владельца СВХ – с 2010 года.

По сведениям владельца СВХ из г. Тараза, его сотрудники вынуждены бороться с грызунами, которые регулярно заводятся в залежавшемся арестованном товаре.

Другой владелец СВХ из Алматы сообщил, что несколько лет назад на его площадку завезли 17 грузовых автомобилей с обувью, одеждой, электроникой, которые были признаны неподходящими для декларирования.

В результате руководство СВХ было вынуждено срочно устанавливать дополнительную систему видеонаблюдения и защитные навесы от солнца и дождя. За год тенты пришли в негодность. Однако госроганы до сих пор не предприняли мер для того, чтобы передать конфискат на реализацию.

Помимо этого, еще 20 контейнеров этого СВХ заполнены аналогичным товаром от 20 компаний на общую сумму 1,5 млрд. тенге. Убытки от длительного хранения бесхозного товара, по сообщению руководства этого СВХ, перевалили 850 млн. тенге.

Более того, занятое пространство не позволяет им принимать для прохождения таможенного контроля и временного хранения новый товар.

Объемы ущерба от несоблюдения чиновниками требований таможенного законодательства наглядно видны в следующей таблице, предоставленной одним  из владельцев СВХ в г. Алматы.

 

Импортер, чей товар был признан контрабандным Как давно арестован На какую сумму оценивается арестованный товар, тенге Размер убытка СВХ от хранения арестованного товара, тенге
1 Mega Logistics С 2015 г. 6 482 700 20 000 000
2 Сархон С 2016 г. 2 403 450 1 500 000
3 Ак Асар С 2016 г. 20 000 000 35 000 000
4 66 контейнеров С 2014 по 2017 гг. 840 000 000
5 Mreus Trade С 2017 г. 150 000 000 100 000 000
Итого: 178 886 150 996 500 000

 

Налицо серьезные коррупционные риски, поскольку складывающая ситуация позволяет  оказывать властям давление  на владельцев СВХ, угрожая им штрафами либо лишением лицензий за отказ от хранения арестованного товара.

Испорченный из-за долгого хранения товар не может быть реализован на торгах и подлежит уничтожению, в доход государства не поступают миллиарды тенге.

К тому же, запущенная Комитетом государственных доходов система «Астана -1» фиксирует товар, который прошел таможенное декларирование[9]. Отследить движение арестованного конфиската не представляется возможным.

На сайте АО «Компания по реабилитации и управлению активами»[10] не удалось найти отчетной информации, какое количество арестованной на таможне продукции передано в ее распоряжение для дальнейшей реализации.

Учитывая, что:

  • деятельность 60 СВХ, расположенных в г. Алматы формирует треть валового регионального продукта (ВРП) и в местный бюджет поступает 60 млрд. тенге налоговых отчислений,
  • 48% оптового товарооборота страны проходит через г. Алматы и составляет 29 трлн. тенге в год,
  • 65% контрабандного товара арестовывается органами государственных доходов,

Transparency Kazakhstan приходит к выводу о высокой степени коррупциогенности в деятельности сотрудников Департаментов государственных доходов г. Алматы, Алматинской и Жамбылской областей, осуществляющих декларирование товаров из Китая.

В качестве минимизации причин и условий, ведущих к злоупотреблениям со стороны органов ДГД и потенциальной коррупции, предлагается:

  1. Провести ревизию конфискованных товаров, хранящихся на территориях СВХ более 30 календарных дней.
  2. Обеспечить в кратчайшие сроки передачу конфиската АО «Компания по реабилитации и управлению активами» для дальнейшей реализации на торгах.
  3. Рассмотреть ответственность должностных лиц органов государственных доходов, по чьей халатности в бюджет страны не поступили соответствующие платежи от реализации конфискованного товара, а владельцы СВХ понесли убытки.
  4. Обеспечить отслеживание движения конфиската с возможностью проверки его статуса в режиме реального времени от момента признания его контрабандным до реализации на торгах.

Поскольку сфера декларирования импортных товаров сопряжена со значительным оборотом денежных средств и высокой степенью коррупциогенности, предлагаемые решения могут быть успешно реализованы только при участии Агентства по делам государственной службы и противодействию коррупции, Национального бюро по противодействию коррупции, прокуратуры и общественности.

Результаты исследования направлены в государственные органы.

Transparency Kazakhstan будет дополнительно информировать общественность о принятых властями мерах.

[1] http://tikazakhstan.org/tamozhennaya-korruptsiya-kazahstana-zerkalnyj-analiz-tovarooborota/

[2] https://total.kz/ru/news/vnutrennyaya_politika/rashozhdenie_v_dannih_o_tovarooborote_rk_i_knr_sostavilo_pochti_7_mlrd_dollarov_date_2018_12_19_12_41_35

[3] http://kgd.gov.kz/ru/nsi/tssbx/10/1

[4] http://adilet.zan.kz/rus/docs/V1800016591

[5] http://adilet.zan.kz/rus/docs/V1800016529

[6] http://adilet.zan.kz/rus/docs/K1700000123#z6846

[7] http://online.zakon.kz/Document/?doc_id=32283948

[8] http://www.krua.kz/

[9] http://212.154.167.54:8080/index.jsf

[10] http://www.krua.kz/